Contenido :
Capítulo I : Ley General del Sistema Nacional de Tesorería.
Capítulo II : Directiva de Tesorería Nº 001-2007-EF-77-15.
Anexo : I : Normas que amplían las existentes y/o modifican el Sistema Nacional de Tesorería.

ÍNDICE GENERAL :
Capítulo I.- LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE TESORERÍA.
1.- Introducción.
2.- Definición.
1.- Sistemas Administrativos.
2.- Sistema Nacional de Tesorería.
3.- Definición del Sistema Nacional de Tesorería..
4.- Tesoro público.
3.- Principales regulatorios del sistema de tesorería.
1.- Unidad de caja, 2.- Economicidad 3.- Veracidad 4.- Oportunidad 5.- programación 6.- Seguridad.
4.- Ámbito de aplicación.
5.- Conformación del sistema nacional de tesorería.
1.-Funciones del área de tesorería.
6.- Responsabilidades y atribuciones de los Órganos del Sistema Nacional de Tesorería.
1.- Atribuciones de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público.
2.- Concepto de la Unidad Ejecutora. 3.- Atribuciones de la Unidad Ejecutora. 4.- Fondos Públicos 5.- Administración de fondos Públicos,
6.- Acceso a la información de Fondos Públicos. 7.- Autorización de cuentas Bancarias para el manejo de fondos.
8.- Saldos de Fondos Públicos.- SAFOP.
7.- Caja Única.
1.- Caja Única de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público.
2.- Operaciones en Cuentas Bancarias Conformación de la Caja Única.
3.- Cuenta Principal de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público.
4.- Subcuentas Bancarias de Ingreso 5.- Subcuentas Bancarias de Gastos.
6.- Otras Cuentas Bancarias de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público.
7.- Posición de caja de la dirección general de endeudamiento y Tesoro Público.
8.- Programación y Elaboración del Presupuesto de Caja a Nivel Central.
1.- El Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional 2.- Elaboración del Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional ,
3.- Programación de Caja en el Nivel Descentralizado. 4.- Determinación del Ingreso.
5.- Percepción o Recaudación de Fondos Públicos 6.- Procedimiento para la percepción o Recaudación 7.- Plazo para el depósito de F. P.
9.- Ejecución Financiera de los Gastos.
1.- Formulación del Devengado. 2.- Autorización del Devengado. 3.- Del Pago. 4.- Procedimiento y Normas de Pagaduría.
5.- Plazo para Cancelar Devengado.
10.- Evaluación Financiera.
11.- Financiamiento a Plazos Menores a un año.
1.- Desembolso no utilizados. 2.- Custodia de Fondos o Valores de Fuente no Identificada. 3.- Devolución de Transferencias.
4.- Conciliaciones con la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público 5.- Afectación de Cuentas Bancarias sólo con Autorización
Expresa.6.- Sanciones Administrativas 7.- Sanciones Bancarias 8.- Rendición de Cuentas y/o Devoluciones por menores Gastos
9.- Devoluciones de Fondos Depositados por error o indebidamente. 10.- Tratamiento de la DocumentaciónSustentatoria.
11.- Cambio de los Responsables de la Administración de los Fondos Públicos.
12.- SIAF.
13.- Aplicación eficiente del Sistema Nacional de Tesorería.
14.- Glosario de términos.
15.- TUO de la Ley General del Sistema Nacional de Tesorería.
Aprueban Texto Único Ordenado de la Ley General del Sistema Nacional de Tesorería.

Capítulo II .- directiva de Tesorería Nº 001-2007-EF-77.15.
1.- Introducción.
2.- Modificaciones a la directiva de tesorería.
3.- Disposiciones adicionales a la directiva de tesorería.
4.- Directiva de Tesorería Nº 001-2007-77.15.
1.- Base legal de la directiva.
2.- Alcance.
Directiva de Tesorería Nº 001-2007-EF/77.15.